财务报销制度及报销流程

公司平时的零碎开支，实行报销制度，下面就说一下财务报销制度和报销流程。

操作方法

【步骤01】

制度一：费用报销单
公司平时发生小额的费用后，先由个人或部门垫付，然后才能报销，报销时，要填写统一的费用报销单，报销单背面粘上费用发票，正面填写摘要和金额，还要有各级财务部门及公司领导的签章。

【步骤02】

制度二：逐级审核
费用报销单填写并粘贴好后，先由本部门的会计签字，然后交公司财务签字，最后由总经理签字，才能生效，然后才可以去财务室领钱。

【步骤03】

制度三：发票
费用报销时，尽量取得正式的发票，如果不能取得发票，也要用税务局统一印制的收据，并且盖上收款方的印章，普通收据不能报销。

【步骤04】

报销流程：费用发生后，先由部门填写费用报销单，把各种原始凭证粘在后面，然后找部门财务签字，再找公司财务签字，然后由总经理签字，总经理签字后，再拿着费用报销单向公司的出纳报销现金，并在收款人处签字。